今年以來逾50傢公司或其高管被立案調查

據上海證券報記者不完全統計，截至5月23日，2024年以來A股已有53傢上市公司或其高管被立案調查，其中5月以來就有21傢，釋放出明確的強監管信號。

具體看立案事由，對於上市公司而言，因涉嫌信息披露違法違規是被立案的首要原因。2024年以來，因涉嫌信息披露問題被立案的上市公司多達30傢。涉嫌未按時披露年報是被立案的另一主因。對於高管而言，立案事由則涉及信息披露違法違規、操縱市場、內幕交易、共同職務違法等多種情況。

將視野進一步放大，與2023年、2023年相比，2023年起至今A股公司被立案調查數量大幅增加，中國證監會從嚴監管態勢極為明顯。據記者不完全統計，2023年A股共有103傢上市公司或其高管被立案調查，信息披露違法違規亦是主要案由。

“去年以來，證監會堅決落實監管‘長牙帶刺’、有棱有角的要求，查辦案件數量和處罰金額都大幅上漲。”證監會主席吳清在“5·15全國投資者保護宣傳日”活動上的講話擲地有聲。

5月已有21傢被立案

信息披露違規與年報難產成主因

新“國九條”發佈以來，A股出現一批上市公司或其高管被立案調查。

據記者不完全統計，5月至今已有21傢上市公司或其高管被監管部門立案調查。

5月8日一天就有8傢上市公司公告被立案調查，它們是ST華鐵、威創股份、普利制藥、*ST三盛、ST易聯眾、東旭光電、東旭藍天、*ST越博。此外，4月30日晚，凱撒文化、廣匯物流、聯泰環保、遠大智能、恒潤股份等5傢上市公司公告被立案調查。

另據統計，2024年至今，A股已有53傢上市公司或其高管被立案調查。從被立案調查的原因來看，信息披露違法違規、未在規定期限內披露2023年年報占到絕大多數。

如5月17日，佳雲科技、盛屯礦業等公司公告稱，收到證監會《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規被立案調查。佳雲科技的公告並未說明因何事觸犯信息披露規定。但去年12月，佳雲科技曾收到廣東證監局出具的行政監管措施決定書，該決定書顯示，佳雲科技信息披露環節存在多項問題。

此外，還有凱撒文化、*ST文投、ST華微、遠大智能等一批公司皆因信息披露違法違規被立案。*ST文投5月9日公告，因涉嫌信息披露違法違規，證監會決定對公司立案。2023年至今，*ST文投已有兩項違紀違規被交易所關註，並實施處分。

另一方面，ST華鐵、威創股份、普利制藥等8傢公司公告，公司被立案的原因是未按時披露2023年年報。但這8傢公司年報“難產”的理由各有不同。

ST華鐵無法按時披露年報，是因為財務數據問題被獨立董事在審計委員會投瞭反對票。獨立董事占多數的ST華鐵董事會審計委員會發現瞭財務數據問題，否決瞭ST華鐵2023年年報及2024年一季報。截至報告期末，ST華鐵控股股東及其他關聯方尚未歸還的資金占用餘額約為13億元，資金占用問題整改未達預期。

*ST越博、*ST三盛未能及時披露財報的原因則是遭遇瞭會計所的主動解約。與*ST三盛解約的北京興榮華會計師事務所表示，在匯審過程中，發現*ST三盛未按照約定如實、完整、及時、規范地提交被審計資料，缺乏關鍵審計證據。*ST越博的處境更為窘迫，因為沒繳審計費用，導致年審機構辭任。

普利制藥未能及時披露財報是因為尚未自查完畢，公司往期財務報告或存在差錯待更正；威創股份則受困於年報沒能獲得審計通過。

多名高管被立案、留置

不乏“產業明星”

除瞭上市公司外，還有派能科技、天娛數科、勁嘉股份、潯興股份、勘設股份等多傢公司公告其高管被立案、留置，其中不乏市場知名人物與“產業明星”；立案事由則涉及信息披露違法違規、操縱市場、內幕交易、共同職務違法等。

潯興股份實控人王立軍因涉嫌操縱“潯興股份”被證監會立案，控股股東天津匯澤豐企業管理有限公司和前控股股東福建潯興集團也因涉嫌信息披露違法違規被證監會同步立案。

同樣被立案調查、留置的公司高管還有聯泰環保實際控制人黃婉茹等。4月30日晚，聯泰環保發佈公告，公司及公司實際控制人之一黃婉茹收到證監會立案告知書，因涉嫌信息披露違法違規，公司及黃婉茹被證監會立案。恒潤股份公告，公司前董事長、第二大股東承立新於4月29日收到證監會立案告知書，其因涉嫌操縱市場、內幕交易被立案。

對上市公司高管采取立案、留置等手段的監管部門還包括地方監察委員會等。

5月19日晚，派能科技的一則重大事項公告引發市場關註。據公告，該公司董事長韋在勝被永清縣監察委員會立案調查、留置。值得註意的是，韋在勝還是派能科技控股股東中興新通訊有限公司的董事長、法定代表人。而中興新，也是知名上市公司中興通訊的控股股東。

5月12日晚，天娛數科公告，公司董事長、總經理徐德偉因涉嫌共同職務違法，已被寧夏回族自治區監察委員會立案調查並實施留置。

5月5日晚，勁嘉股份公告，於5月1日收到大連市金州區監察委員會簽發的關於公司董事、副總經理李德華被立案調查並留置的通知書。

還有勘設股份，公告稱收到董事長張林傢屬的通知，其於4月30日收到貴陽市監察委員會簽發的張林被留置、立案調查的通知書。

“A股立案調查數量的增加，反映的是監管力度的加大和調查能力的提升。”南開大學金融發展研究院院長田利輝表示，在“嚴管重罰”持續升級的監管態勢下，A股有望形成優勝劣汰的健康生態，成為安全、規范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場。