13傢不達標！保險公司最新償付能力報告出爐

隨著保險公司2024年一季度償付能力報告出爐，行業整體償付能力數據也公之於眾。

根據券商中國記者不完全統計，在已披露一季度償付能力報告的162傢保險公司中，有13傢險企償付能力不達標，包括5傢人身險公司與8傢財產險公司。這13傢機構中有10傢的風險綜合評級被劃為C類、3傢被劃為D類。

記者梳理發現，較低的風險綜合評級是拖累險企償付能力不達標的重要因素。除此之外，操作風險、公司治理等方面的因素亦導致瞭部分險企償付能力不達標。

三類情況劃歸“不達標”

根據修訂之後的《保險公司償付能力管理規定》，償付能力監管指標擴展為核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率、風險綜合評級3個有機聯系的指標。

具體來說，核心償付能力充足率衡量保險公司高質量資本的充足狀況，不得低於50%；綜合償付能力充足率衡量保險公司資本的總體充足狀況，不得低於100%，風險綜合評級衡量保險公司總體償付能力風險（包括可資本化風險和難以資本化風險）的大小，不得低於B類。這三個指標均符合監管要求的保險公司，為償付能力達標公司；其中任一指標不符合監管要求的，為償付能力不達標公司。

刨除未按時披露償付能力報告的部分險企，今年一季度共有13傢保險公司償付能力不達標，包括5傢人身險公司和8傢財產險公司。其中，平安養老、華匯人壽、合眾人壽風險等級被劃為C類，北大方正人壽和三峽人壽則被劃為D類；8傢償付能力不達標的財產險公司中，僅安心財險的風險綜合評級為D，其他均為C類。

被監管評級影響的人身險公司

總部位於重慶的中資壽險公司——三峽人壽近兩年風險綜合評級進一步下行。

公司自2023年一季度開始風險綜合評級由C轉為D，彼時三峽人壽稱，公司目前面臨的主要風險是償付能力承壓以及相關的戰略和可資本化等風險。公司正在持續推進償付能力改善工作，保障公司的長遠健康發展。

時至2024年一季度末，三峽人壽核心償付能力充足率124.9%，綜合償付能力充足率170.81%，最近一次風險綜合評級仍為D類。

華匯人壽同樣因監管評級不達標被劃為償付能力不達標公司。

據悉，華匯人壽已經連續8個季度風險綜合評級為C類。該公司在一季度償付能力報告中披露，因公司治理相關問題整改工作尚未完成，監管部門認為公司操作風險較大，風險綜合評級結果由B類降為C類。

與此同時，華匯人壽表示，2024年第一季度末，公司核心償付能力充足率為1992.57%、綜合償付能力充足率為2000.65%，較2023年四季度分別增加瞭209.56個百分點和210.20個百分點，主要因實際資本減少994.82萬元，減少1.70%，最低資本減少392.36萬元，減少12.03%。

財產險公司不達標原因各異

今年一季度，8傢償付能力不達標的財產險公司包括珠峰財險、安華農險、富德財險、華安保險、前海財險、都邦財險、渤海財險以及安心財險等。

以成立以來長期虧損的珠峰財險為例，該司風險綜合評級自2023年一季度開始由B類轉C類，成為償付能力不達標險企。

彼時，珠峰財險提出，為瞭降低風險，公司重點從相對薄弱的流動性風險、操作風險兩方面著力改進。流動性風險方面，對應收保費和應收賬款加強瞭催繳工作，截至半年度現金流轉為正流入；操作風險方面，著重改進瞭公司治理和資金運用方面的問題，重點推進增資工作的進行。下一步，公司將按照償二代二期的要求，積極檢視風險管理工作中的不足，完善風險管控措施，持續提升公司的償付能力風險管理水平，切實為公司的健康發展提供保障。

然而，至2023年三、四季度，該司風險綜合評級（分類監管）評價仍為C類。截至2024年一季度末，珠峰財險綜合償付能力與核心償付能力充足率均136.55%，較上季度上升6.43%。

老牌農險公司安華農險近年風險綜合評級則呈現出“先升後降”的陡峭變化。

券商中國記者註意到，公司2023年第四季度法人機構風險綜合評級（分類監管）被評定為B類，2023年第一季度法人機構風險綜合評級（分類監管）被評定為BB類。

彼時，升級BB類評級安華農險表示，公司要求各部門對標難以資本化風險監管指標，將風險管理融入到日常工作中，不斷完善管理流程，同時繼續根據監管要求，做好2023年第二季度難以資本化風險的數據上報工作，力爭後續季度可以被評定為A類公司。

然而，2023年第四季度安華農險法人機構風險綜合評級（分類監管）結果由BB類連降兩級至C類。公司稱，主要原因為公司治理方面存在風險。至2023年四季度末，其風險綜合評級仍為C類。安華農險表示，根據監管部門的整改要求，公司正在積極推進有關整改工作，已取得實質進展。

據都邦財險披露，其風險綜合評級為C類主要由於三方面原因。一是可資本化風險，償付能力充足率連續低於150%，內源性資本占比處於較低水平。今年一季度末，其綜合和核心償付能力充足率皆為122.3%。二是公司治理效果不佳，導致操作風險評分較低。三是盈虧情況、保費增速、已發生已報告未決賠款準備金發展偏差率、立案註銷率等指標在行業排名中處於較低水平。

校對：楊立林